Minimum reserveverplichtingen
Kredietinstellingen binnen het eurogebied zijn op grond van de Raadsverordening (EG) nr. 2531/98 van 23 november 1998 en de Verordening van de Europese Centrale Bank van 12 september 2003 (ECB/2003/9), verplicht tot het aanhouden van minimumreserves bij de nationale centrale bank in het land van vestiging. Informatie over de minimum reserveregeling is opgenomen in hoofdstuk 7 van de 'Algemene Documentatie inzake de Monetaire-beleidsinstrumenten en procedures van het Eurosysteem' en hoofdstuk 5 van de Handleiding Monetaire Beleidstransacties (HMB) van de Nederlandsche Bank. Beide documenten zijn onderaan deze pagina te downloaden.
Rapportage
De omvang van de aan te houden reserves wordt vastgesteld aan de hand van de reservebasis van de instelling. De reservebasis wordt vastgesteld aan de hand van elementen op de balans. De in de reservebasis opgenomen posten worden door de instellingen zelf berekend en aan DNB gerapporteerd in het algemene kader van de monetaire en bancaire statistieken van de ECB. Meer informatie over de rapportagevereisten kunt u vinden via deze link. Vervolgens Rapportagekader 'Monetaire instellingen' en Gebruikersdocumentatie 'Deel 2 SE: Rapportagevoorschriften'. Voor verdere vragen op het gebied van de rapportages kunt u contact opnemen met J.P.A. Bartman (020 – 524 2174).
Vervullen van de kasreserveverplichting
Instellingen die zelfstandig hun kasreserveverplichting vervullen, dienen een rekening aan te houden bij DNB. Voor het aanhouden van een rekening bij DNB bestaan twee opties:
- Rekening in de Payments Module (PM) van TARGET2.
- Rekening in de Home Accounting Module (HAM) van TARGET2.
Met een rekening in de PM kan de instelling zelfstandig deelnemen aan het betalingsverkeer. Een rekening in de HAM kan alleen worden gebruikt voor de realisatie van de minimum reserveverplichting. Meer informatie over het openen en aanhouden van een rekening bij DNB kunt u op de website vinden onder betalingsverkeer.
In voorkomende gevallen wordt aan instellingen ook de mogelijkheid geboden om hun minimumreserve indirect aan te houden via een intermediair (zie par. 5 van de Handleiding Monetaire Beleidstransacties). Voor nadere informatie over de mogelijkheden tot indirecte aanhouding kunt u contact opnemen met J.M. Thoolen (tel. 020-524 3544) of W. van Assenbergh (020-524 3297).
Monitoring
Bij de berekening van de reserveverplichting mag iedere instelling een uniforme aftrek in de vorm van een vast bedrag toepassen. De grootte van de vaste aftrek bedraagt (thans) EUR 100.000,-. Wanneer de minimumreserveverplichting groter is dan nul, is een rekening bij DNB nodig om de minimum reserve aan te kunnen aanhouden. Wanneer de verplichting na de uniforme aftrek beneden de nul uitkomt, geldt een zogenoemde nulverplichting. Het is de verantwoordelijkheid van de instelling zelf om de reservebasis te monitoren en tijdig met DNB in contact te treden om een rekening te openen, zodat de benodigde infrastructuur in gereedheid is gebracht voor wanneer de reserveverplichting de nulgrens overschrijdt.
Implicaties van fusies / (af)splitsingen
Fusies en (af)splitsingen hebben gevolgen voor de vaststelling van de minimum reserveverplichtingen. De instelling wordt verzocht om hierover tijdig in contact te treden met de divisie Financiële markten. U kunt contact opnemen met J.M. Thoolen (tel. 020-524 3544) of W. van Assenbergh (020-524 3297).
Toegang permanente faciliteiten en deelname monetaire beleidstransacties
Kasreserveplichtige instellingen hebben in beginsel toegang tot de permanente faciliteiten van het Eurosysteem (depositofaciliteit en marginale beleningsfaciliteit) en kunnen in beginsel ook deelnemen aan de monetaire beleidstransacties van het Eurosysteem. Om daadwerkelijk als monetaire tegenpartij van het Eurosysteem te kunnen optreden, dient aan een aantal aanvullende voorwaarden te worden voldaan. Deze zijn beschreven in hoofdstuk 2 van de Handleiding Monetaire Beleidstransacties.
In de Handleiding Monetaire Beleidstransacties staan de regels voor deelname aan monetaire beleidstransacties/faciliteiten voor Nederlandse wederpartijen beschreven. Deze handleiding is een onderdeel van de Algemene Voorwaarden van de Nederlandsche Bank. De Algemene Voorwaarden van DNB zijn op de website te vinden onder 'wetten en regelgeving' (zie onderstaande link).
Naast de Handleiding Monetaire Beleidstransactie en de Algemene Voorwaarden zijn ook ECB Besluiten zonder adressaten rechtstreeks van toepassing op de contractuele relatie tussen DNB en haar monetaire wederpartijen. Deze Besluiten zijn te vinden op de website van de ECB (zie onderstaande link).
