Wat wordt geconsulteerd?
De huidige wet- en regelgeving schrijft niet voor dat pensioenfondsen een compliancefunctie inrichten. Het hebben van een goed functionerende compliancefunctie is echter van toegevoegde waarde. De compliancefunctie helpt een pensioenfonds immers toezicht te houden op de naleving van wettelijke en interne regels, voorschriften en procedures en helpt bij het opzetten en onderhouden van een adequaat risicobeheersingsproces. De wijze waarop de compliancefunctie door pensioenfondsen wordt ingericht, verschilt in de praktijk. Met deze brochure geeft DNB de pensioensector good practices (niet-verplichtende aanbevelingen) voor de inrichting van de compliancefunctie. Het gaat om voorbeelden die de toezichthouders van DNB bij het bovengenoemd onderzoek bij pensioenfondsen zijn tegengekomen. Deze good practices zijn daarnaast aangevuld met kennis en ervaring over de inrichting van de compliancefunctie bij andere sectoren zoals verzekeraars en banken.
Dit document omvat niet-verplichtende aanbevelingen voor de inrichting van de compliancefunctie aan pensioenfondsen. De good practices geven inzicht in de door DNB geconstateerde of te verwachten gedragingen in de beleidspraktijk, is indicatief van aard en sluit daarmee niet uit dat voor instellingen een afwijkend, al dan niet strengere, toepassing van de onderliggende regels geboden is. De afweging betreffende de toepassing berust bij deze instellingen zelf. Zie voor meer informatie over de status van de beleidsuitingen de Leeswijzer van DNB.
Reageren op de consultatie
Reacties op deze consultatie kunnen aan DNB worden gestuurd via consultatie@dnb.nl onder vermelding van “Consultatie good practice inrichting compliancefunctie bij pensioenfondsen”. De deadline voor het insturen van reacties is uiterlijk 25 oktober. Consultatiereacties worden na afloop van de consultatieperiode gepubliceerd op de website van DNB onder vermelding van naam en/of organisatie of, indien u dit aangeeft, in geanonimiseerde vorm.
