Bijzondere Financiële Instellingen

Ondernemingen en instellingen die voldoen aan de definitie van Bijzondere Financiële Instellingen (BFI) zijn wettelijk verplicht om zich aan te melden bij De Nederlandsche Bank N.V. (DNB). De definitie van een BFI vindt u in de Rapportagevoorschriften betalingsbalansrapportages 2003 (RV 2003).

Voorbeelden van mogelijke BFI's zijn:

  • houdstermaatschappijen van voornamelijk buitenlandse ondernemingen;
  • financieringsmaatschappijen die met name aan buitenlandse groepsmaatschappijen leningen verstrekken en die zich voornamelijk vanuit het buitenland financieren;
  • royaltymaatschappijen, filmrechten- en muziekrechtenmaatschapppijen die vooral uit het buitenland royalty’s ontvangen;
  • herfactureringsbedrijven die voornamelijk gefactureerd worden door buitenlandse ondernemingen en doorfactureren aan buitenlandse ondernemingen.