Op deze pagina vindt u de meest recente versie van de Leidraad Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) en Sanctiewet (Sw), gewijzigd in december 2020.
DNB heeft in 2011 de eerste versie van haar Leidraad WWFT en SW gepubliceerd. Hiermee geeft DNB vervolg aan aanbevelingen van het IMF, dat Nederland in 2010 evalueerde op naleving van de aanbevelingen van de Financial Action Task Force (FATF). Deze aanbevelingen zagen op de Nederlandse regelgeving voor de bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering. Het ministerie van Financiën heeft een algemene leidraad uitgegeven en de betrokken Wwft-toezichthouders gevraagd ook een specifieke leidraad te ontwikkelen die voor de verschillende instellingen geldt. De andere Wwft-toezichthouders, Autoriteit Financiële Markten, Bureau Financieel Toezicht (Bureau Financieel Toezicht, Belastingdienst/bureau Toezicht Wwft, Nederlandse orde van advocaten) hebben een eigen Leidraad Wwft gepubliceerd op hun websites.
De leidraad van DNB geldt voor de instellingen die onder toezicht staan van DNB ingevolge artikel 1d, eerste lid onder a, Wwft en de instellingen waar DNB toezicht op houdt wat betreft naleving van sanctieregelgeving. De algemene leidraad van het ministerie en deze DNB-leidraad dienen in samenhang gelezen te worden. De DNB-leidraad gaat in op onderwerpen zoals de risicogebaseerde benadering van de integriteitregelgeving, het cliëntenonderzoek, transactiemonitoring, melding van ongebruikelijke transacties, training, opleiding en awareness en sanctieregelgeving.
Deze leidraad is geen juridisch bindend document of een beleidsregel. De voorbeelden gegeven in deze leidraad zijn niet uitputtend en zijn een handreiking voor de uitleg en toepassing van de wettelijke verplichtingen.
Op basis van self-assessments en onderzoeken hebben wij in beeld gebracht hoe goed banken en betaalinstellingen cyberrisico’s beheersen. We zien drie gebieden die op dit moment extra aandacht vragen.
Lees meer
Volgens de Wet op het financieel toezicht moeten betaal- en elektronischgeldinstellingen binnen zes maanden na afloop van het boekjaar, dus voor het boekjaar 2022 uiterlijk op 30 juni 2023, het volgende aanleveren: de jaarrekening, het bestuursverslag en de gegevens bedoeld in diverse artikelen.
Lees meer
DNB verhoogt de contracyclische kapitaalbuffer (CCyB) van 1,0% naar 2,0%. De eis zal gelden voor alle banken die leningen in Nederland hebben uitstaan. Voor het Nederlands bankwezen als geheel betekent de eis een extra kapitaalbeslag van ongeveer EUR 3,4 miljard.
Lees meer
DNB wijzigde in 2020 de samenstelling van de systeembuffers, omdat in de nieuwe Europese wetgeving (CRD) de systeemrisicobuffer (SRB) en de systeemrelevantiebuffer voor Other Systemically Important Institutions (O-SII buffers) additief werden, in plaats van dat de hoogste gold.
Lees meer
