DNB constateert dat er nog steeds veel fouten worden gemaakt in de prudentiële rapportages die worden ingediend. DNB roept daarom alle beleggingsondernemingen en beheerders op om aanvullende maatregelen te nemen om de kwaliteit van de ingediende rapportages te garanderen.
© iStock
DNB beschouwt data als een cruciaal middel voor goed en efficiënt toezicht. Datagedreven toezicht vormt het uitgangspunt van het risicogebaseerd toezicht door DNB. De kwaliteit van de prudentiële rapportages is daarom cruciaal. Op die manier kan DNB ook haar beschikbare middelen efficiënt inzetten.
Beleggingsondernemingen en beheerders van beleggingsinstellingen en icbe’s hebben op grond van artikel 3:72 Wft de verplichting om correct en tijdig te voldoen aan de rapportageverplichting. Uit recente controles van de prudentiële rapportages blijkt dat deze veelvuldig onjuist worden ingevuld. Zo ontbreken er vaak gegevens die wel ingevuld dienen te worden op een bepaalde sheet. Het komt ook vaak voor dat bepaalde sheets helemaal niet worden ingevuld, terwijl dat wel moet. Daarnaast blijken ook de ingevulde gegevens vaak niet te kloppen. Dit geldt zowel voor de IFREP als de FINREP. DNB roept daarom alle beleggingsondernemingen en beheerders van beleggingsinstellingen en icbe’s op om de noodzakelijke maatregelen te nemen om de datakwaliteit te garanderen. DNB zal daarom de komende tijd wederom extra aandacht besteden aan de datakwaliteit. Voor meer informatie verwijzen wij ook naar de Good Practices Handreiking prudentiële rapportages.
Indien rapportages niet tijdig worden ingediend door een onder toezicht staande instelling kan DNB overgaan tot handhaving. DNB hanteert hierbij de beleidsregel ‘Handhavingsbeleid DNB voor tijdige indiening van toezichtrapportages’. Ook indien niet correct wordt gerapporteerd, kan DNB overgaan tot handhaving. In voorkomende gevallen kan dit leiden tot het opleggen van bijvoorbeeld een bestuurlijke boete. Een dergelijke boete kwalificeert tevens als antecedent voor de beleidsbepalers van de onderneming.
De Werkgroep Klimaatadaptatie van het Platform voor Duurzame Financiering heeft het afgelopen jaar hard gewerkt aan opvolging van aanbevelingen uit rapport ‘Klimaatadaptatie in een stroomversnelling’.
Lees meer Voortgangsrapport 2024: Werkgroep Klimaatadaptatie boekt vooruitgang
In de geactualiseerde en uitgebreide Gids voor de beheersing van klimaat- en milieurisico’s staan nieuwe good practices voor de beheersing van deze risico’s. DNB consulteert de nieuwe Gids en nodigt marktpartijen uit om tot uiterlijk 26 maart 2025 te reageren.
Lees meer Consultatie geactualiseerde Gids voor beheersing van klimaat- en milieurisico’s
Vanaf 9 januari 2025 vraagt DNB bij personentoetsingen in het toetsingsaanvraagformulier informatie op over mogelijke belangenverstrengelingen en belangenconflicten.
Lees meer Personentoetsingen: aanvullende vragen over mogelijke belangenverstrengelingen
DNB en AFM stellen per 1 januari 2025 de heer A.J.M. Loogman RA aan als externe vertrouwenspersoon toetsingen. André Loogman volgt de heer prof. dr. J.A. van Manen op.
Lees meer Nieuwe externe vertrouwenspersoon Personentoetsingen DNB en AFM