Onderzoek naar herverzekering bij kleine en middelgrote schadeverzekeraars laat tekortkomingen zien

Tekortkomingen geconstateerd

Bij drie van de vijf geselecteerde verzekeraars zijn tekortkomingen geconstateerd op het gebied van aantoonbare overeenstemming tussen de herverzekeringsprogramma’s en de risk appetite van de verzekeraars. Dit is toe te schrijven aan niet volledig uitgewerkte risk appetite statements. Wat betreft de totstandkoming en uitwerking van de risk appetite is daarnaast onvoldoende samenhang tussen kapitaalbeleid, ORSA en herverzekeringsbeleid. Ten slotte is naar voren gekomen dat de verzekeraars in het herverzekeringsbeleid tot nog toe in beperkte mate aandacht geven aan klimaatgerelateerde risico’s.

De uitkomsten en opzet van dit onderzoek heeft DNB op hoofdlijnen met de sector gedeeld op de verzekeringsmiddag van 12 november 2024. De onderzochte verzekeraars hebben een individuele terugkoppeling ontvangen, of ontvangen deze uiterlijk voor het einde van het eerste kwartaal van 2025. Hieronder zijn de hypothesen van ons onderzoek nogmaals aangegeven. DNB roept verzekeraars op kennis te nemen van deze hypothesen en na te gaan in hoeverre de eigen opzet en documentatie ten aanzien van herverzekeringen op orde is.

We willen daarbij benadrukken dat DNB ook in het toezicht op de groep kleine en middelgrote schadeverzekeraars aandacht zal blijven vragen voor een adequate inbedding van het risicobeheer ten aanzien van herverzekeringen.

Getoetste hypothesen

In het onderzoek bij de vijf kleine en middelgrote schadeverzekeraars zijn de volgende hypothesen getoetst:

1. De herverzekeringsprogramma’s zijn (aantoonbaar) in overeenstemming met het risk appetite van de instelling.
2. De herverzekeringscontracten voldoen aan Solvency II.
3. De manier waarop de herverzekeringscontracten zijn meegenomen in de SCR berekeningen (pillar I Solvency-II) en disclosure (pillar III) is volledig en juist.
4. De Actuariële functiehouder (AFH) beoordeelt het herverzekeringsprogramma conform artikel 272 GV.

Aanvullende informatie:

• Slides breakout herverzekering van Verzekeringsmiddag november 2024: Herverzekeringen.pptx (betreft eerste gedeelte van de presentatie)

• Good Practice risicomanagement 2018. Zie in het bijzonder paragraaf 3.7 ‘Herverzekering en andere risicolimiteringstechnieken’: good-practice-risicomanagement-2018-verzekeraars.pdf

• Q&A ‘Mitigatie Verzekeringstechnische Risico’s’ van december 2022: Mitigatie verzekeringstechnische risico’s | De Nederlandsche Bank