Veelgestelde vragen CFI benchmark

Als de entiteit buitenlandse posities op de balans heeft, dient hij aan DNB te rapporteren.

Indien de entiteit formeel is geliquideerd, kan de opgelegde last onder dwangsom worden ingetrokken. In dat geval dient de liquidatie d.m.v. uittreksel uit de Kamer van Koophandel te worden gemeld aan DNB via benchmark@dnb.nl met handhaving.rapportages@dnb.nl in cc.

Alleen als wij in onze administratie geen recent e-mailadres van u hebben, ontvangt u een brief voor de CFI-benchmarkrapportage. Voor instellingen die al eerder in Dienst Rapportages (DLR) hebben ingestuurd, beschikken wij over een e-mailadres van een contactpersoon. Deze persoon ontvangt dan een e-mail over de nieuwe rapportageverplichting. 

Wij verlenen geen uitstel voor de CFI-benchmarkrapportage. 

De rapportage dient te worden ingediend via het Dienst Rapportages (DLR) met gebruikmaking van eHerkenning. Dit doet u vervolgens door het uploaden van het ingevulde Excelbestand.

Een accountant is niet automatisch tekeningsbevoegd op grond van het ondernemingsrecht, tenzij dit expliciet is vastgelegd in de statuten van de entiteit. Indien de accountant meent tekeningsbevoegd te zijn, dient hij een kopie van de statuten bij de postzending te voegen. Indien de bevoegdheid niet statutair is vastgelegd, dient een schriftelijke machtiging van een statutair tekeningsbevoegde te worden overgelegd.

Inloggen in Dienst Rapportages (DLR) doet u met eHerkenning. Bij uw provider van eHerkenning dient u hiervoor de dienst ‘DNB rapportages’ aan te vragen. Uw instelling kan via ‘ketenmachtiging’ of ‘beheermachtiging’ desgewenst een andere instelling machtigen om namens u te rapporteren met eHerkenning.  

Als het niet duidelijk is waar de fout in de rapportage zit, stuur dan zowel het validatierapport uit Dienst Rapportages (DLR) als het ingestuurde Excelbestand naar benchmark@dnb.nl. 

U kunt het Excel invoerbestand downloaden bij de rapportageverplichting in Dienst Rapportages (DLR), of van onze website (Documentatie CFI Benchmark | De Nederlandsche Bank)

Bedragen dienen in gehele euro’s verantwoord te worden. 

De gegevens hebben betrekking op een kalenderjaar. Een rapporteur met een afwijkend boekjaar dient te rapporteren over het boekjaar dat eindigt in het kalenderjaar waar de CFI-benchmark betrekking op heeft.  

Ja, in Dienst Rapportages (DLR)  staan de rapportages vanaf 2021. De rapportages van voor 2021 staan in het voormalige portal eLineBB en zijn niet meer te raadplegen. 

In Dienst Rapportages (DLR) kunt u elke rapportageverplichting opnieuw openen en een gecorrigeerd Excelbestand uploaden.  

Op alle formulieren mag een land maar één keer voorkomen. Behalve op formulier T01.02 en T02.02, op deze formulieren dient de combinatie van ‘land tegenpartij’ en ‘relatie tot tegenpartij’ uniek te zijn. 

U mag geen kolommen, cellen of werkbladen verwijderen, toevoegen, verplaatsen of van naam veranderen, anders zal de rapportage niet geaccepteerd worden. 

Eventuele berekeningen kunt u via een apart document toevoegen als bijlage. 

De rapportage is in dit geval wel geüpload, maar nog niet verzonden. Om de rapportage te versturen naar DNB, klik op de knop ‘aanleveren’. 

De periode heeft betrekking op een kalenderjaar. Op formulier TOC cel B5 en B6 dient u het kalenderjaar (jjjj-mm-dd) op te geven waar de CFI-benchmark betrekking op heeft.  

U dient op formulier TOC cel B7 het Kamer van Koophandel nummer in te vullen van de rapporterende instelling.  

Mochten de definitieve cijfers voor het betreffende jaar nog niet beschikbaar zijn, dan dient u voorlopige cijfers –gebaseerd op zorgvuldige schattingen– in te dienen, om overschrijding van de inzendtermijn te vermijden. Zodra de definitieve cijfers bekend zijn en deze significant afwijken van de ingediende schattingen, dient u de rapportage aan te passen en opnieuw in te sturen.  

U dient gegevens van de vennootschappelijke jaarrekening aan te leveren. Alle posten van de balans dienen opgenomen te worden in de rapportage.    

DNB verleent in beginsel geen uitstel indien reeds een last onder dwangsom is opgelegd. Het is de verantwoordelijkheid van de entiteit om te beschikken over een adequaat systeem voor postverwerking en interne communicatie.

DNB verzendt schriftelijke bevestigingen per post zodra aan de last is voldaan. Tevens worden herinneringsbrieven verzonden bij het naderen van het einde van de begunstigingstermijn. DNB verstrekt geen bevestigingen per e-mail. In het Dienst Rapportages (DLR)-portaal kan de status van de CFI-benchmarkrapportage worden geraadpleegd.

Indien sprake is van verbeurde dwangsommen, ontvangt de entiteit circa zes weken na het verstrijken van de begunstigingstermijn een invorderingsbesluit van DNB, waarin het aantal verbeurde dwangsommen wordt gespecificeerd. Indien geen dwangsommen zijn verbeurd, ontvangt de entiteit een schriftelijke bevestiging dat aan de last onder dwangsom is voldaan.