DNB verzoekt beleggingsondernemingen en beheerders van beleggingsinstellingen en icbe’s om aan DNB te melden welke problemen worden ervaren bij het invullen van de prudentiële rapportages (FINREP en IFREP).
© iStock
In eerdere nieuwsberichten besteedde DNB al aandacht aan de datakwaliteit van de prudentiële rapportages (FINREP en IFREP) die door beleggingsondernemingen en beheerders van beleggingsinstellingen en icbe’s (instellingen) worden ingediend. Uit onze controles blijkt echter dat er regelmatig fouten worden gemaakt in de prudentiële rapportages (FINREP en IFREP). Dit kan leiden tot onbetrouwbare of onvergelijkbare informatie, die ons belemmert bij het beoordelen van de financiële situatie en de risico’s van de onder toezicht staande instellingen. Daarom heeft DNB meerdere initiatieven genomen om dit te verbeteren. Zie bijvoorbeeld de consultatie van de Good practices Handreiking prudentiële rapportages voor beleggingsondernemingen en beheerders van beleggingsfondsen.
DNB zal kennissessies organiseren voor de rapportagebehandelaren van instellingen om in te gaan op de problemen die worden ervaren bij het invullen van de prudentiële rapportages. DNB wil daarom graag meer weten over de ervaringen en de problemen die instellingen tegenkomen bij het invullen van de prudentiële rapportages. Wij verzoeken instellingen om deze ervaringen en problemen zo concreet en gedetailleerd mogelijk te melden aan DNB.
U kunt reageren tot en met vrijdag 17 november 2023. Reacties kunt u sturen aan natin-bobi@dnb.nl onder vermelding van "Datakwaliteit rapportages".
DNB besteedt bij beleggingsondernemingen en beleggingsinstellingen in 2025 aandacht aan de berekening van het vastekostenvereiste, en zal ook in 2025 weer aandacht besteden aan de kwaliteit van de ingediende prudentiële rapportages en het marktrisico bij handelaren voor eigen rekening.
Lees meer Toezicht 2025
DNB constateert nog steeds dat een aantal ondernemingen (interim)dividend over de jaarwinst uitkeert zonder dat de winst al is geverifieerd. Als gevolg hiervan kunnen kapitaaltekorten ontstaan.
Lees meer (Interim)dividend
Op 17 oktober 2024 zijn de Europese Banken Autoriteit (EBA)-richtsnoeren betreffende het herindienen van historische gegevens voor financiële instelling inwerking getreden.
Lees meer Richtsnoeren over de herindiening van historische gegevens binnen het rapportagekader van de EBA
DNB constateert dat beleggingsondernemingen, beleggingsholdings, beheerders van beleggingsinstellingen en beheerders van icbe’s (hierna: BOBI’s) regelmatig het vastekostenvereiste (hierna: VKV) foutief berekenen en rapporteren aan DNB.
Lees meer Verhoogde aandacht berekening vastekostenvereiste
