Aanwijzing voor IQ EQ Netherlands N.V. wegens onvoldoende cliëntenonderzoek

Poortwachters

De aanpak van witwassen en terrorismefinanciering is van groot belang bij de effectieve bestrijding van ernstige criminaliteit. Trustkantoren hebben daarbij een belangrijke poortwachtersfunctie. Bij trustkantoren bestaat namelijk een risico dat deze worden misbruikt voor witwassen, financiering van terrorisme of ander maatschappelijk onbetamelijk gedrag. Op basis van de Wet toezicht trustkantoren 2018 (Wtt 2018) zijn zij verplicht om hun bedrijfsvoering zo in te richten dat dergelijke integriteitsrisico’s worden gesignaleerd en beheerst. Daarvoor is het van belang dat trustkantoren weten wie hun cliënt is, waar het geld van de cliënt vandaan komt en wat het doel van de cliënt met de trustdienstverlening is. Ook is het van belang dat het trustkantoor een voortdurende controle uitoefent op de cliënt, zodat het tijdig ongebruikelijke transacties kan detecteren en melden bij de Financial Intelligence Unit. IQ EQ is tekortgeschoten bij de invulling van een aantal van de verplichtingen om gedegen cliëntenonderzoek te verrichten. 

Cliëntenonderzoek

DNB heeft bij IQ EQ zes dienstverleningsdossiers onderzocht. In alle onderzochte dossiers heeft DNB tekortkomingen geconstateerd. De tekortkomingen zien onder andere op het vaststellen van het integriteitsrisicoprofiel, de herkomst van het vermogen van de doelvennootschap en de vermogenspositie van de ultimate beneficial owner. Op basis hiervan heeft DNB geconcludeerd dat IQ EQ de relevante integriteitrisico’s ten aanzien van haar cliënten onvoldoende in kaart heeft gebracht met als gevolg dat IQ EQ onvoldoende in staat is passende mitigerende maatregelen te treffen. Dit terwijl IQ EQ cliënten bedient die actief zijn in sectoren of landen die hoge risico’s op onder meer witwassen, het financieren van terrorisme, corruptie en belastingontduiking met zich brengen. Hierdoor ontstaat er een verhoogd risico op betrokkenheid bij bijvoorbeeld het witwassen van gelden, terrorismefinanciering of belastingontduiking. 

Aanwijzing

De handhavingsaanpak van DNB is primair gericht op het bevorderen van de naleving van de wet. Bij het geven van de aanwijzing aan IQ EQ heeft DNB meegewogen dat een formele maatregel passend is voor de ernst, het aantal en de duur van de geconstateerde overtredingen. Een aanwijzing is een handhavingsmaatregel met een opdracht om binnen een gestelde termijn een bepaalde gedragslijn te volgen, gericht op de naleving van de wet. De gedragslijn in de aanwijzing ziet erop dat IQ EQ uiterlijk 31 juli 2025 ervoor moet zorgen dat alle dienstverleningsdossiers aantoonbaar voldoen aan de relevante bepalingen uit de Wtt 2018. IQ EQ heeft in mei 2024 haar finale verbeterplan vastgesteld en gedeeld met DNB en rapporteert sindsdien aan DNB over de uitvoering van haar verbeterplan. 

Bezwaar

IQ EQ heeft bezwaar gemaakt tegen de aanwijzing. DNB heeft dit bezwaar ongegrond verklaard. Tegen dat besluit heeft IQ EQ geen beroep ingesteld. Hiermee zijn de besluiten onherroepelijk geworden.

Lees hieronder de volledig aanwijzing, het wijzigingsbesluit en de beslissing op bezwaar, met uitzondering van vertrouwelijke gegevens. Voor nadere informatie kunt u contact opnemen met de informatiedesk van DNB: 0800 – 020 1068 (gratis).

Actuele stand van zaken

In de onderstaande tabel leest u de actuele stand van zaken met betrekking tot dit besluit.