23-01-2026 DNB publiceert Excel-invoerbestand voor MESRAP-taxonomieversie 4.0.0 met nieuwe functionaliteit

Voor de instellingen die niet zelfstandig gemakkelijk een XBRL-bestand kunnen aanmaken, is een invoerfaciliteit beschikbaar. Dit is een Excelbestand dat door DNB in de dienst Rapportages ter beschikking wordt gesteld, waarmee het bestand na ontvangst door DNB - indien het correct is ingevuld - automatisch wordt omgezet naar het vereiste XBRL-formaat. Dit Excel-bestand is voor MESRAP-taxonomieversie 4.0.0 nu ook op de MESRAP-documentatiepagina gepubliceerd.

In het Excelbestand zijn enkele voorbewerkingen gedaan om foutieve aanlevering zoveel mogelijk te voorkomen. Dit betreft onder andere – zoals ook in eerdere versies - het invoegen van formules voor doortellingen in het overzichtsformulier en het tonen van lege waardes in de dimensies zodat de rapporteur de juiste selectie moet maken. 

Nieuw is dat de ‘filing indicator’ op de Table of Content automatisch op ‘positive’ wordt gezet zodra op het betreffende formulier een bedrag wordt ingevuld.

Daarnaast wordt in de formulieren van rapportageprofiel IFSB (voor de kleinere beleggingsinstellingen) zichtbaar wanneer niet wordt voldaan aan enkele belangrijke validatieregels, zoals de reconciliatie en onterechte negatieve standen. De bedoeling is om deze functionaliteit, wanneer deze goed blijkt te werken, in de toekomst uit te breiden naar andere rapportageprofielen.

Voor een goede conversie binnen DNB naar XBRL is het belangrijk dat altijd de meest actuele versie van het Excelbestand uit de dienst Rapportages wordt gebruikt. De invoerfunctionaliteit is gemaakt voor Excel-aanleveringen met minder dan 10.000 rijen. Rapporteurs die meer rijen rapporteren, dienen hun rapportage bij voorkeur in XBRL-format aan te leveren. Ook bij gebruik van de Excelinvoerfunctionaliteit, blijft de rapporteur zelf verantwoordelijk voor een correcte en tijdige aanlevering van de rapportage.