Deadline Jaarlijkse IRAP-vragenlijst trustkantoren
Wij willen u via dit bericht wijzen op de nadere deadline van 5 juni 2023 voor het aanleveren van de jaarlijkse IRAP-vragenlijst.
Lees meerU gebruikt een verouderde browser. DNB.nl werkt het beste met:
Trustkantoren zijn verplicht om incidenten onverwijld te melden. Wij merken in ons toezicht dat dit niet altijd gebeurt.
Onder een incident wordt verstaan: een gedraging of gebeurtenis die een ernstig gevaar vormt voor de integere uitoefening van het bedrijf van het trustkantoor. Het betreft hier een open norm. Uit de praktijk is gebleken dat deze norm niet altijd goed geïnterpreteerd wordt door trustkantoren.
Om die reden worden een aantal goede voorbeelden ten aanzien van het melden van incidenten gedeeld in de DNB nieuwsberichten. Dit artikel betreft het eerste deel.
Een trustkantoor meldt bij DNB dat de UBO van een doelvennootschap verzoekt om een transactie uit te voeren. Het gaat om het overboeken van een aanzienlijk bedrag vanuit de doelvennootschap naar een offshore entiteit die gelieerd lijkt te zijn aan een vermeende diamant- en vastgoedhandelaar. De transactie past niet in het transactieprofiel van de doelvennootschap.
Een trustkantoor meldt bij DNB negatieve berichtgeving in de media ten aanzien van een van zijn doelvennootschappen. Het bericht gaat over het misbruik van een belastingverdrag dat Nederland met een bepaald land heeft afgesloten. Hierdoor zou het betreffende land vele miljoenen aan belastinginkomsten mislopen. Gesuggereerd wordt in het artikel dat misbruik wordt gemaakt van dat belastingverdrag middels een doelvennootschap van het trustkantoor.
Een trustkantoor meldt bij DNB dat in een korte periode meerdere malen een cyber attack op de server van een trustkantoor heeft plaatsgevonden en dat mogelijk data is gelekt. Het trustkantoor heeft tevens een mail ontvangen waarin werd gedreigd de gelekte data te publiceren indien het trustkantoor zou verzuimen contact op te nemen met de hacker. Het trustkantoor heeft aangifte gedaan bij de politie.
Bovenstaande voorbeelden betreffen gebeurtenissen die kwalificeren als incident, en om die reden gemeld moeten worden bij DNB. Voor de wettelijke eisen waaraan een incidentmelding in ieder geval moet voldoen wordt verwezen naar artikel 20 lid 5 Wtt 2018 juncto artikel 9 Rtt 2018.
Sector(en)
Wij willen u via dit bericht wijzen op de nadere deadline van 5 juni 2023 voor het aanleveren van de jaarlijkse IRAP-vragenlijst.
Lees meerWist u dat u vanaf heden uw aanvraagstatus kunt volgen op Mijn DNB? Vanaf 11 mei 2023 kunt u op Mijn DNB - Dienst Toezicht aanvragen - de status zien waarin uw toetsingsaanvraag zich bevindt.
Lees meerDe Nederlandsche Bank (DNB) heeft op 4 februari 2020 een boete van 47.500 euro opgelegd aan IJmond Corporate Solutions B.V. (IJCS). De boete is opgelegd omdat IJCS van 1 juli 2019 tot in ieder geval 19 augustus 2019 niet over twee bestuurders beschikte.
Lees meer
Om de gebruiksvriendelijkheid van onze website te optimaliseren, maken wij gebruik van cookies.
Lees meer over de cookies die wij gebruiken en de gegevens die we daarmee verzamelen in onze cookie-policy.