Aanwijzing voor trustkantoor DTS Dutch Trust Services B.V. vanwege vastgestelde tekortkomingen in SIRA en het cliëntenonderzoek

Handhavingsmaatregelen

De Nederlandsche Bank (DNB) heeft op 14 mei 2024 een aanwijzing opgelegd aan het trustkantoor DTS Dutch Trust Services B.V. (DTS), vanwege vastgestelde tekortkomingen in haar Systematische Integriteitsrisico Analyse (SIRA) en het door DTS uitgevoerde cliëntenonderzoek. Met een wijzigingsbesluit van 17 juli 2024 heeft DNB, op verzoek van DTS, de aanwijzing aangepast.

Gepubliceerd: 11 juni 2025

Kern van de aanwijzing

Trustkantoren spelen als poortwachter een cruciale rol in het tegengaan van financiële criminaliteit. Juist daarom is het van belang dat DTS goed zicht heeft op haar cliëntenportfolio en de potentiële risico’s gerelateerd aan haar cliënten en de door DTS aangeboden diensten, mitigeert. Ook is het van belang dat zij haar cliëntenonderzoek goed uitvoert.
Uit onderzoek van DNB blijkt dat DTS in haar SIRA de risico’s gerelateerd aan geografieën en complexe structuren onvoldoende in kaart heeft gebracht en ook niet voldoende inzichtelijk heeft gemaakt hoe de door haar geïdentificeerde risico’s effectief worden gemitigeerd. Daarnaast is uit het onderzoek van DNB gebleken dat het cliëntenonderzoek zoals door DTS uitgevoerd diverse gebreken vertoonde.
Vanwege deze tekortkomingen heeft DNB DTS een aanwijzing gegeven.

Poortwachtersfunctie

De aanpak van witwassen en terrorismefinanciering is van groot belang bij de effectieve bestrijding van ernstige criminaliteit. Trustkantoren hebben daarbij een belangrijke poortwachtersfunctie. Bij trustkantoren bestaat namelijk een risico dat deze worden misbruikt voor witwassen, financiering van terrorisme of ander maatschappelijk onbetamelijk gedrag. Op basis van de Wet toezicht trustkantoren 2018 (Wtt 2018) zijn zij verplicht om hun bedrijfsvoering zo in te richten dat dergelijke integriteitsrisico’s worden gesignaleerd en beheerst. Om deze taak goed uit te kunnen voeren is het van belang dat DTS in haar SIRA alle relevante risico’s gerelateerd aan haar cliënten en diensten goed identificeert en inzichtelijk maakt hoe DTS deze geïdentificeerde risico’s mitigeert op een zodanige wijze dat zij binnen haar risk-appetite opereert. Ook is het van belang dat trustkantoren zich voorafgaand en tijdens hun dienstverlening inspannen om potentieel misbruik te herkennen. Zij dienen tot in detail op de hoogte te zijn van hun klanten, de te bedienen doelvennootschappen en de ratio van hun dienstverlening. Tot slot is het van belang dat trustkantoren voortdurende controle uitoefenen op de cliënt, zodat tijdig ongebruikelijke transactie worden gedetecteerd en worden gemeld bij de Financial Intelligence Unit. DTS is tekortgeschoten bij de invulling van de verplichtingen om gedegen cliëntenonderzoek te verrichten en om over een gedegen SIRA te beschikken.

SIRA en cliëntenonderzoek

DNB heeft de SIRA van DTS beoordeeld en hierbij onder andere vastgesteld dat daarin niet alle relevante risico’s in beeld zijn gebracht. Zo waren de risico’s gerelateerd aan geografieën en complexe juridische structuren onvoldoende geïdentificeerd. Ook werd in de SIRA voor verschillende geïdentificeerde risico’s onvoldoende inzichtelijk gemaakt op welke manier deze vastgestelde risico’s effectief worden gemitigeerd.

Daarnaast voldeed het cliëntenonderzoek niet aan de wettelijke vereisten. DNB heeft dit vastgesteld aan de hand van verschillende onderzochte dienstverleningsdossiers. In alle onderzochte dienstverleningsdossiers heeft DNB tekortkomingen geconstateerd. De tekortkomingen in de onderzochte dienstverleningsdossiers zien onder andere op de identificatie en/of verificatie van de identiteit van de uiteindelijk belanghebbende van de cliënt en/of de doelvennootschap, het transactieprofiel, de herkomst van het vermogen doelvennootschap, het vaststellen van de vermogenspositie van de uiteindelijk belanghebbende, en onvoldoende inzicht verwerven in de zeggenschapsstructuur. Ook heeft DNB geconstateerd dat DTS de relevante integriteitrisico’s ten aanzien van cliënten onvoldoende ondervangen heeft.

Aanwijzing

De handhavingsaanpak van DNB is primair gericht op het bevorderen van de naleving van de wet. Een aanwijzing is een handhavingsmaatregel met een opdracht om binnen een gestelde termijn een bepaalde gedragslijn te volgen, gericht op de naleving van de wet. Bij het geven van de aanwijzing aan DTS heeft DNB meegewogen dat een formele maatregel passend is gezien de ernst, het aantal en de duur van de geconstateerde overtredingen. De gedragslijn in de aanwijzing zag erop dat DTS op 31 juli 2024 haar SIRA in lijn diende te brengen met de wettelijke vereisten en ervoor moest zorgen dat alle dienstverleningsdossiers aantoonbaar voldoen aan de relevante bepalingen uit de Wtt 2018. DNB heeft in haar wijzigingsbesluit van 17 juli 2024 besloten om de begunstigingstermijn van het onderdeel cliëntenonderzoek te verlengen tot 31 maart 2025.

Bezwaar

DTS heeft bezwaar gemaakt tegen de aanwijzing. Op 3 december 2024 is DNB in zoverre aan het bezwaar van DTS tegen de aanwijzing tegemoetgekomen dat zij tot uiterlijk 31 maart 2025 had gekregen om de geconstateerde overtreding ten aanzien van de SIRA te beëindigen. Verder heeft DNB het bezwaar ongegrond verklaard. De wettelijke termijn van zes weken voor het indienen van beroep is inmiddels verstreken en er is tegen de beslissing op bezwaar geen beroep ingediend, waarmee de aanwijzing, het wijzigingsbesluit en beslissing op bezwaar onherroepelijk zijn geworden.

Lees hieronder de volledige aanwijzing, het wijzigingsbesluit en de beslissing op bezwaar met uitzondering van vertrouwelijke gegevens. Voor nadere informatie kunt u contact opnemen met de informatiedesk van DNB: 0800 – 020 1068 (gratis).