The Authority for Anti-Money Laundering and Countering the Financing of Terrorism (AMLA) is vanaf 2028 de Europese toezichthouder op het gebied van witwas- en terrorismefinancieringsrisico’s en zal daarbij een nieuwe manier voor het berekenen van de risicoscores toepassen.
© iStock
De methodologie die AMLA daarvoor hanteert is vastgelegd in draft Regulatory Technical Standards (RTS). Dit heeft gevolgen voor de jaarlijkse Integriteitsrapportage (IRAP) die banken, levensverzekeraars en betaalinstellingen ontvangen. Voor de trustsector gelden onderstaande wijzigingen niet.
Het persbericht van AMLA vindt u hier.
AMLA gaat vanaf 2028 rechtstreeks toezicht houden op 40 instellingen in de Europese Unie. De criteria zijn uitgewerkt in de RTS ex artikel 12(7) AMLAR en vindt u hier.
Het belangrijkste criterium voor rechtstreeks toezicht door AMLA is: grensoverschrijdende activiteiten in minimaal zes lidstaten via dochterondernemingen, branches of dienstverlening. DNB voegt in 2026 extra vragen toe aan de IRAP om deze activiteiten in kaart te brengen. Instellingen die aan de AMLA-criteria voldoen, worden door DNB gemeld bij AMLA. Op basis daarvan selecteert AMLA de instellingen die vanaf 2028 onder direct toezicht komen.
De risicoscores van alle instellingen in de banken-, levensverzekeraars- en betaalinstellingensector worden door DNB vanaf 2027 berekend op basis van de AMLA risicomethodologie zoals beschreven in de RTS ex artikel 40 (2) AMLD6. Deze vindt u hier. De bijbehorende datapunten vindt u via deze link, in Annex 1.
De jaarlijkse uitvraag over witwassen en terrorismefinanciering blijft via DNB verlopen en bevat vanaf 2027 alle datapunten zoals genoemd in Annex 1 van de RTS. Dit kan betekenen dat u uw dataregistratie en processen moet aanpassen om aan de nieuwe uitvraag per 2027 te voldoen. Daarnaast zullen sommige onderdelen uit de bestaande IRAP vanaf 2027 komen te vervallen. Hierover zal DNB u nog informeren.
Registreer vanaf 2026 uw grensoverschrijdende activiteiten middels dochterondernemingen, branches en grensoverschrijdende dienstverlening.
Neem daarnaast kennis van de andere datapunten genoemd in Annex 1 en start tijdig met eventuele aanpassingen in uw bedrijfsprocessen, zodat u begin 2027 klaar bent voor de AMLA-uitvraag.
Voor vragen kunt u mailen naar: irap@dnb.nl
24 december 2025
Nieuwsbericht toezicht
Op 11 december 2025 heeft de ESMA een verklaring gepubliceerd waarin nadere toelichting wordt gegeven over de naleving van twee nieuwe rapportageverplichtingen die zijn ingevoerd onder de herziene Europese Verordening betreffende de Europese marktinfrastructuur (EMIR 3).
Lees meer Gezamenlijke nieuwsbrief van DNB en de AFM inzake EMIR rapportages
23 december 2025
Nieuwsbericht toezicht
De implementatie van de Kapitaal Vereisten Richtlijn 6 (Capital Requirements Directive; of CRD6) in de Nederlandse wet- en regelgeving is vertraagd tot voorjaar 2026.
Lees meer CRD6-implementatie
22 december 2025
Nieuwsbericht toezicht
De financiële instellingen waarop DNB toezicht houdt, digitaliseren steeds verder. In de vernieuwde ‘Werkwijze DNB inzien en kopiëren digitale gegevens’ (Digitale Werkwijze), staat op hoofdlijnen omschreven hoe DNB met digitale gegevens omgaat.
Lees meer DNB past Digitale Werkwijze aan
17 december 2025
Nieuwsbericht toezicht
De blootstelling van pensioenfondsen, verzekeraars en beleggingsinstellingen aan de aandelen van techbedrijven is significant en nam de afgelopen vijf jaar toe. Dat blijkt uit een nieuwe analyse van DNB.
Lees meer Risico’s voor financiële instellingen door blootstelling aan techaandelen nemen toe