Verouderde browser

U gebruikt een verouderde browser. DNB.nl werkt het beste met:

13 oktober 2016 Toezicht Toezichtlabel Q&A

Vraag:

Welk betrouwbaarheidsinterval is van toepassing bij de beoordeling van de kapitaaltoereikendheid in het ICAAP?

Antwoord:

In het kader van het Supervisory Review and Evaluation Process (SREP) beoordeelt DNB de toereikendheid van het Internal Capital Adequacy Assessment Process (ICAAP). DNB hanteert hierbij als bestendige praktijk dat de kapitaaltoereikendheid in het ICAAP is berekend op basis van een betrouwbaarheidsinterval van 99,9% over een horizon van één jaar. Belangrijke overweging van DNB om in het SREP uit te gaan van een omschaling van het ICAAP kapitaal naar 99,9% betrouwbaarheid, is dat ditzelfde interval ook ten grondslag ligt aan de berekening van de kapitaalvereisten in Pijler 1 voor onder meer kredietrisico (zie artikel 153 van de verordening kapitaalvereisten – CRR) en operationeel risico (zie art. 322 CRR). DNB raadt instellingen aan om intern ten minste ook gebruik te maken van tenminste een 99,9% betrouwbaarheidsinterval voor het berekenen en evalueren van de kapitaaltoereikendheid. Het hanteren van een afwijkend, lager betrouwbaarheidsinterval in het ICAAP, kan tot gevolg hebben dat DNB de uitkomsten herschaalt naar een interval van 99,9%.

sector

  • Banken
  • Beleggingsondernemingen
  • Clearinginstellingen